Активные операции коммерческих банков основные признаки и структура

Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура

Активные операции коммерческих банков – это операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли и поддержания ликвидности баланса. Активные и пассивные операции коммерческих банков взаимосвязаны друг с другом. Экономическое содержание пассивных и активных операций коммерческого банка, а также их возможное соотношение показаны на рисунке 4.

Коммерческие банки, размещая собственные и привлеченные средства, должны ориентироваться на рыночные критерии рискованности, доходности и ликвидности операций.

По экономическому содержанию все активы коммерческого банка делятся на четыре крупные группы:

1. Денежные средства – самый ликвидный и низкодоходный вид активов. К ним относятся наличные деньги в кассе, остатки на корреспондентском счете в РКЦ ЦБ РФ и на корреспондентских счетах «НОСТРО», а также сумма отчислений на специальные резервные счета в ЦБ РФ.

Рис. 4. Соотношение активных и пассивных операций коммерческого банка

2. Активные кредиты и депозиты – наиболее доходный вид активов. Данные операции занимают «львиную» долю в структуре активов банка. К ним относятся кредиты, предоставленные на краткосрочной основе клиентам банка (юридическим и физическим лицам), кредиты банкам – партнерам (в т.ч. банкам – корреспондентам по счетам «ЛОРО»), депозиты, размещенные в других банках (в т.ч. и в Банке России) с целью получения дохода в виде процентов.

3. Инвестиции (долгосрочные финансовые вложения) – один из наиболее рискованных видов активов. Их подразделяют на прямые и портфельные инвестиции в экономику, а также вложения в финансовые активы (иностранную валюту, драгоценные металлы и камни).

Приобретая финансовые активы, коммерческие банки преследуют цель повышения уровня собственной ликвидности. К финансовым активам в мировой банковской практике относят также государственные ценные бумаги, которые имеют высокую ликвидность и степень надежности, но в Российской Федерации данный вид активов утратил свою ликвидность в после финансового кризиса, разразившегося в августе 1998 года.

Целью прямых (в реальные активы) и портфельных (в ценные бумаги) инвестиций в экономику является участие в управлении деятельностью хозяйствующих субъектов. Риск данных вложений обусловлен тем, что экономическая деятельность предприятий, в которые инвестированы средства коммерческого банка, может оказаться убыточной, что влечет за собой утрату доходности инвестиций.

4. Материальные и нематериальные активы самого банка (внутренние инвестиции) – группа активов, не приносящая доход и имеющая низкую ликвидность. Основное назначение данной группы активов – обеспечить успешную деятельность коммерческого банка в условиях конкурентной среды. Формирование этой группы связано с постоянными расходами со стороны банка. К внутренним инвестициям относятся: банковское оборудование, здание банка, программное обеспечение и другое имущество, необходимое для его работы.

Активы банка обладают рядом свойств, которые могут служить основанием для их классификации. Наиболее значимыми представляются классификации по ликвидности, уровню доходности и риска.

Само определение «активы» подразумевает, что эти средства переходят из одной формы функционирования в другую достаточно быстро, таким образом, активы банка обладают определенной ликвидностью. С точки зрения ликвидности (срока превращения активов в денежные средства) банковские активы подразделяют на:

· высоколиквидные активы – это денежные средства (наличные денежные средства и остатки средств на корреспондентских счетах разных типов) и государственные ценные бумаги, имеющие емкий и ликвидный вторичный рынок;

· легкореализуемые активы – краткосрочные ссуды (клиентам и другим коммерческим банкам) и ценные бумаги, имеющие вторичный рынок (акции, облигации, векселя, сертификаты). Реализация краткосрочных ссуд в РФ возможна при переуступке прав требований кредитора другому коммерческому банку;

· труднореализуемые активы – долгосрочные ссуды, ценные бумаги, не имеющие вторичного рынка (именные и привилегированные акции, именные облигации, простые векселя, именные сертификаты и т.д.), долевое участие в совместной деятельности. При этом следует заметить, что реализация этих активов возможна, но связана с определенными трудностями и, чаще всего с достаточно высокими расходами со стороны банка;

· низколиквидные активы – вложения в основные фонды банка.

По уровню доходности выделяют:

· активы, приносящие доход или работающие активы (кредит, инвестиции, депозиты и т.д.);

· активы, не приносящие доход или неработающие активы (денежные средства, основные фонды банка и резервы на счетах в ЦБ РФ).

Критерии отнесения активов к той или иной группе риска устанавливаются Центральным банком РФ (Инструкция №1). Каждой группе риска присвоен соответствующий коэффициент риска (в процентах, который показывает насколько надежно вложение средств в те или иные активы. Цель такого взвешивания – определить уровень рискованности политики банка при размещении собственных и привлеченных денежных средств. Расчет суммы рискованных активов производится путем умножения остатка активов данной группы на коэффициент риска (в %) и деления на 100%.

Источник

Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура.

Активные (размещение средств):

1) Операции, проводимые банком за свой счет и в свою пользу

2) Операции, проводимые банком по поручению клиентов и за их счет

По экономическому содержанию активные операции делятся на:

1) ссудные (операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности)

2) расчетные (операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в т.ч. для оплаты их обязательств перед контрагентами)

3) кассовые (операции по приему и выдаче наличных денежных средств)

4) инвестиционные и фондовые (операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях)

5) валютные (операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках)

6) гарантийные (операции по выдаче банком гарантии уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий, приносят банкам доход также в виде комиссионных)

Понятие и элементы кредитной системы.

Подходы к определению кредитной системы:

1) Функциональный подход. КС – совокупность форм, видов кредита, принципов кредита и кредитования, механизм кредитования и организация кредитного процесса.

КС на макроуровне – формы организации кредитных отношений в рамках национальной экономики.

КС на микроуровне – система кредитования, которая прописана в кредитной политике банка.

Читайте также:  Признаки наступления месячных за неделю до них

2) Институциональный подход. КС – это совокупность институтов (банковские и небанковские кредитные организации), а также финансовых институтов, которые не рассматривают кредитование как основной вид деятельности, но выполняют отдельные кредитные операции.

К финансовым институтам относятся: инвестиционные компании, пенсионные фонды, внебюджетные фонды, страховые компании – имеют временно свободные средства, которые они могут предоставлять во временное пользование на принципах кредита.

3) Системный подход. КС как система, а именно: как совокупность элементов, которые призваны реализовать свойства, характерные для кредита.

Структура КС:

1) Функциональный аспект КС

Базовые элементы: Сущность кредита, структура кредита, функции кредита, принципы кредита, формы и виды кредита

Регулирующие элементы: Государственное регулирование кредитной деятельности, Нормативные положения Центрального банка, Банковское законодательство, Инструктивные материалы, разрабатываемые коммерческими банками, Банковский рынок

Денежная эмиссия и ее виды.

Эмиссия – это такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте. Существует эмиссия безналичных денег и наличных – эмиссия денег в об­ращение. Эмиссия безналичных денег первична. Прежде чем появиться наличным деньгам в обороте, они должны отразиться на депозитных сче­тах коммерческих банков.

Эмиссия наличных денег – это такой выпуск их в обращение, который приводит к увеличению массы наличных денег, находящихся в обращении.

Денежную эмиссию обуславливают следующие факторы:

1) возрастание и расширение товарной массы; рост производства, вызванный увеличением числа субъектов рыночной сферы и др., вызывающие рост товарного предложения;

2) рост цен, не связанный с изменением свойств и (или) качества товаров и услуг;

3) снижение скорости обращения денег.

Цель эмиссии безналичных денег – удовлетворить дополнительные потребности предприятий в оборотных средствах. Коммерческие банки делают это путем предоставления кредита. Но банки предоставляют кре­дит в пределах имеющихся у них ресурсов, а в хозяйствах может возникать и дополнительная потребность в оборотных средствах. В связи с ростом цен или ростом производства возникает, кроме того, дополнительная по­требность населения и хозяйств в деньгах. Поэтому существует механизм эмиссии безналичных денег, удовлетворяющий эту возникающую потребность.

Причины, последствия и особенности инфляционных процессов в современной российской экономике.

• переполнение сферы обращения избыточной массой денежных средств за счет чрезмерной эмиссии денег, используемой на покрытие бюджетного дефицита;

• перенасыщение кредитом народного хозяйства;

• методы правительства по поддержанию курса национальной валюты, ограничению его движения и др.

• структурные диспропорции в общественном воспроизводстве;

• затратный механизм хозяйствования;

• государственная экономическая политика, в том числе налоговая политика, политика цен, внешнеэкономической деятельности и т.д.

Социально-экономические последствия инфляции

1) перераспределение доходов между группами населения сферами производства, хозяйствующими структурами, государством, фирмами, населением, дебиторами и кредиторами;

2) обесценение денежных накоплений населения, хозяйствующих субъектов и средств государственного бюджета;

3) постоянно уплачиваемый инфляционный налог, особенно получателями фиксированных денежных доходов;

4) неравномерный рост цен, что увеличивает неравенство норм прибыли в разных отраслях и усугубляет диспропорции воспроизводства;

5) искажение структуры потребительского спроса из-за стремлениz превратить обесценившиеся деньги в товары и валюту, вследствие этого ускоряется оборачиваемость денежных средств и увеличивается инфляционный процесс;

6) закрепление стагнации, снижении экономической активности, рост безработицы, которая приводит к падению уровня жизни;

7) сокращение инвестиций в народное хозяйство и повышение их рискованности;

8) обесценение амортизационных фондов, что затрудняет воспроизводственный процесс;

9) активное развитие «теневой» экономики, «уход» от налогообложения;

10) снижение покупательной способности национальной валюты и искажение ее реального курса по отношению к другим валютам;

11) социальное расслоение общества и в итоге обострение социальных противоречий.

В России инфляционный процесс представляет собой сложное динамическое явление, представленное в виде временного единства процессов накопления инфляционного потенциала и открытой инфляции. Эти две составляющие инфляционного процесса, скрытая и открытая, а также механизмы превращения одной в другую позволяют объяснить некоторые парадоксы современной российской инфляции и управления ею.

Особенностью современной российской инфляции является еще и то, что она из системного явления все больше превращается вследствие изменений, происходящих на локальных рынках. В настоящее время требуется отдельное изучение влияния в краткосрочном и долгосрочном периодах роста платежеспособного спроса на изменение структуры цен и их общего уровня, в связи с чем необходимо осмысление феномена потребительской инфляции локальных рынков. Наконец, значительное воздействие на текущий уровень инфляции оказывает степень конкурентности отдельных рынков. Поэтому общая картина инфляции остается неполной, если она не завершается анализом поведения российских естественных монополий.

Источник

Активные операции коммерческих банков основные признаки и структура

Вы будете перенаправлены на Автор24

Общее представление об активных операциях и активах коммерческого банка

В зависимости от характера финансового посредничества все операции, которые осуществляются коммерческими банками в процессе своего функционирования, могут быть разделены на пассивные операции и активные операции.

Пассивные операции представляют собой действия банка по привлечению денежных средств и иных ценностей физических и юридических лиц. В противоположность им активные операции заключаются в размещении средств, привлечённых в результате пассивных операций.

Размещение банком денежных ресурсов, сформированных по итогу целенаправленного аккумулирования денежных средств, может происходит по одному из следующих направлений:

Готовые работы на аналогичную тему

В результате проведения активных операций образуются активы банка, то есть размещённые (вложенные во что-либо) ресурсы. В наиболее общем представлении в качестве подобных средств могут выступать денежные средства (как в национальной, так и в иностранной валюте), драгоценные металлы и драгоценные камни, недвижимость, ценные бумаги, кредиты различным типам заёмщиков и на различные цели, материально-технические средства и пр. Данная группировка активов отражает исторически сложившиеся сферы банковских вложений, в связи с чем она составляет основу для обозначения и наполнения разделов банковского баланса.

Обозначение данных операций активными (а средств – активами) обусловлено традиционным для экономической теории представлением о данном понятии. Согласно ему, активами называют те объекты, которые в будущем могут принести своему владельцу экономические выгоды. Так, коммерческий банк также стремится получить прибыль в результате размещения денежных средств (в результате получения процентов по кредиту, инвестиционной доходности, разницы между ценой покупки и продажи и т.д.).

Состав и структура банковских активов (активных операций)

Отечественная практика банковского дела характеризуется тем, что действующий План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях утвердил выделение в балансе банков следующий состав банковских активов (активных операций):

Конкретные значения удельного веса (или стоимостного выражения) каждого из перечисленных выше активных операций банка образуют структуру банковских активов. В ней все имеющиеся активы банка могут быть распределены по группам с разными степенями риска (0%, 20%, 50% и 70%). Определение структуры банковских активов способствует достоверной и точной оценке существующих возможностей получения банком прибыли, обеспечения его платёжеспособности и ликвидности.

Читайте также:  Родовое проклятие признаки по женской линии на одиночество

Кроме того, банковские активы могут быть структурированы на основе их назначения. В соответствии с этим критерием можно выделить следующие виды активов:

Важной характеристикой активов банков является срок их размещения. Основными периодами, которые указываются при учёте банковских активов, являются «до востребования», до 30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней, 181-360 дней, 1-3 года, свыше 3 лет. Могут встречаться и бессрочные активы.

Свойства активов и активных операций коммерческого банка

Банковские активы характеризуются и отличаются от других объектов в сфере банковского дела набором следующих свойств:

Особое место в вопросе активных операций коммерческих банков занимает управление активов. Его искусство состоит в разрешении конфликта между прибыльностью (доходности) и ликвидностью активов. Если управление банковскими активами оказывается эффективным, то будет обеспечено получение банком максимальной прибыли при небольшом уровне риска.

Источник

Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура

58. Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура

К основным активным операциям центральных банков относятся: учетно-ссудные операции; вложения в государственные ценные бумаги; операции с золотом и иностранной валютой.

Учетно-ссудные операции представлены двумя видами: учетные операции и краткосрочные ссуды государству и банкам.

Учетные операции – покупка центральным банком векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так как при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Учет казначейских векселей служит в большинстве промышленно развитых стран главным инструментом краткосрочного кредитования государства для покрытия временных кассовых разрывов (т.е. временных разрывов между текущим поступлением доходов и осуществлением расходов госбюджета).

Другим методом покрытия кассовых разрывов могут быть прямые банковские ссуды правительству сроком не более одного года. Краткосрочные ссуды коммерческим банкам предоставляются под обеспечение простыми и переводными векселями, ценными бумагами и другими активами. Разновидность таких операций – ломбардные ссуды.

Вложения в государственные ценные бумаги могут осуществляться центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка центральными банками государственных облигаций в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. Прямое кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды, для финансирования бюджетного дефицита в этих странах практически отсутствует (например, в США, Канаде, Японии, Великобритании, Швейцарии, Швеции) или ограничено законом (в ФРГ, Франции, Нидерландах).

Второй важной, а нередко главной целью покупки центральными банками государственных облигаций является регулирование ликвидности банковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральные банки, в частности, используют операции типа РЕПО, т.е., покупая у банков государственные ценные бумаги, одновременно берут на себя обязательство обратной продажи этих бумаг через определенный срок по заранее фиксированной цене.

Основные виды активных операций:

· кредитные (ссудные) – операции выдачи заемщикам денег в качестве банковского кредита. Кредитные операции, в ходе которых банки покупают (учитывают) векселя или принимают их в залог, принято называть учетно-ссудными;

· фондовые – операции вложения банком собственных средств и / или средств клиентов (как правило, по их распоряжениям) в ценные бумаги на организованном и неорганизованном биржевом рынке;

· расчетные (расчетно-платежные) – в основном операции зачисления средств на счета клиентов и оплаты со счетов их обязательств перед другими лицами;

· инвестиционные – операции вложения банком своих средств в акции и паи (т.е. в уставные капиталы) других юридических лиц в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности, рассчитанной на получение прибыли в форме дивидендов;

· комиссионные и гарантийные.

59. Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура

К основным пассивным операциям центральных банков относятся: эмиссия банкнот, прием вкладов коммерческих банков и казначейства, образование собственного капитала.

Пассивные операции банков всегда играют первичную роль по отношению к активным операциям, так как прежде чем размещать, необходимо сформировать ресурсы.

Пассивные операции подразделяются на привлечение собственных средств и заемных.

1. Операции накопления собственного капитала банка путем:

· формирования и последующего увеличения его уставного капитала (посредством выпуска и размещения акций или паев среди постоянного или растущего числа участников банка). Данные операции часто называют эмиссионными;

· формирования и последующего увеличения (в основном за счет отчислений от прибыли) его специальных фондов;

· привлечения субординированных кредитов (займов);

2. Операции привлечения заемных средств в форме:

· внесения в банк юридическими и физическими лицами депозитов и вкладов;

· распространения среди клиентов банковских векселей и сертификатов, банковских карт;

· накопления средств на расчетных и других счетах клиентов, открытых ими в банке (внесение определенных сумм на вновь открываемые счета, зачисление на действующие счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной выручки);

· получения кредитов и займов от других юридических и физических лиц.

60. Особенности банковского менеджмента: цели, задачи, основные концепции

Банковский менеджмент – это система управления кредитной организацией, основанная на использовании современных эффективных форм, средств и методов управления банковской деятельностью в условиях рыночной экономики. Она представляет собой воздействие субъекта управления на объект управления для достижения поставленной цели.

В сфере банковской деятельности в качестве субъекта управления выступают органы управления кредитными организациями. Объектами управления в кредитных организациях являются денежные ресурсы банка и их движение (финансовый менеджмент банка), организационные структуры банковской системы (отдельного банка) и персонал банка.

Цель банковского менеджмента – организационное обеспечение получения прибыли от предпринимательской деятельности банка. Для ее достижения кредитная организация посредством банковского менеджмента решает следующие задачи:

· наиболее полное и качественное удовлетворение потребностей рынка в банковских продуктах;

· соблюдение обязательств банка перед клиентами, вкладчиками, партнерами и другими контрагентами;

· привлечение и рациональное размещение денежных ресурсов;

· обеспечение ликвидности баланса банка;

· внедрение прогрессивных банковских технологий;

· совершенствование организационной структуры кредитной организации;

· обеспечение конкурентоспособности и имиджа банка;

· обеспечение экономической безопасности банка;

· подготовка, переподготовка и повышение квалификации кадров;

· удовлетворение социальных потребностей работников банка.

Основные требования к менеджменту выражаются в принципах управления, являющихся общими для всех сфер деятельности. К общим принципам современного менеджмента относятся, в частности, принцип оптимального сочетания централизации и децентрализации в управлении; принцип сочетания прав, обязанностей и ответственности; принцип демократизации управления.

Наряду с общими принципами:

· направленность на достижение конкретных целей;

Читайте также:  Правовая норма понятие признаки структура основные виды правовых норм

· ориентированность на создание атмосферы и условий заинтересованности сотрудников в достижении необходимых результатов (принцип активизации);

· соответствие целей (результатов) и средств;

· гибкость организационных структур.

Могут действовать принципы, выражающие специфические требования к управлению данной сферой (отраслью) деятельности и отражающие ее особенности.

Источник

Активные операции коммерческого банка и их характеристика

Сочетание двух целей (обеспечение доходности и ликвидности банка) проведения активных операций характеризует специфику банка как коммерческого предприятия, использующего преиму­щественно привлеченные ресурсы.

активным банковским операциям относятся:

-предоставление денежных средств в кредит под %;

-вложения в ценные бумаги;

-инвестиции в производство;

Классификация активных операций:

1. В зависимости от вида операции различают:

Согласно российскому законодательству, к ссудным операциям приравниваются:

· предоставление кредитов (займов),

· размещение депозитов, в том числе межбанковских кредитов (депозитов, займов),

· прочее размещение средств, включая размещение требований на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;

· денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

· требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);

· требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);

· требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);

· сделки РЕПО (прямые и обратные);

· требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга).

Сделки Репо— операция, состоящая из двух сделок: покупки некоего товара в момент заключения сделки и продажи этого же товара по более высокой цене через определенный срок.

Основа активных операций коммерческого банка — кредитование.

Банки выдают кредиты хозяйствующим субъектам, населению, государству, другим кредитным организациям. Благодаря этим операциям коммерческие банки превращают временно свободные денежные средства в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления, или поддерживает оперативную ликвидность другой кредитной организации.

3) Кассовые операции— это операции по выдаче наличных денег.

К фондовым операциям относятся:

— операции с векселями по покупке, опротестованию векселей, инкассированию, акцепту, индоссированию, выдаче вексельных поручений, хранению векселей и т.п.;

— операции с фондовыми бумагами, котирующимися на фондовых биржах, дилерские и брокерские;

— операции с производными финансовыми инструментами.

К таким операциям относятся:

— операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

2. По доходности выделяют активы:

3) Затраты на собственные нужды: вложения в основные средства и нематериальные активы и прочие активы по обеспечению условий банковской деятельности. Оптимальной считается доля, не превышающая 10% суммарных активов кредитной организации.

Каждой группе активов, структурированных по доходности, должна соответствовать определенная группа пассивов: соответственно, депозитные, недепозитные источники и капитал банка.

3.По ликвидности различают активы:

— факторинговые операции и другие платежи в пользу банка со сроком исполнения в ближайшие 30 дней,

— быстро реализуемые ценные бумаги, зарегистрированные на бирже, и другие быстро реализуемые ценности.

4. Активы банка в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения — для выяснение количественного изменения сферы рисковых вложений (увеличивается/сокращается/остается на прежнем уровне) и определение ее качественного состояния (не вытесняют ли более рисковые операции менее рисковые), а также на установление достаточности резервов, создаваемых банком для ведения

1) степень риска 0-2%;

2) степень риска 10%;

3) степень риска 20%;

4) степень риска 50%;

5) степень риска 100%;

5. В зависимости от сроков размещения различают:

1) бессрочные активы;

· от 181 до 360 дней;

· от 1 года до 3 лет;

6. В зависимости от субъектов различают:

1) активы, находящиеся в пользовании самой кредитной организации;

2) активы, предоставленные во временное пользование другим субъектам:

· негосударственным юридическим лицам;

7.По регулярности осуществления

-совершаемые с определенной периодичностью;

8. В зависимости от движения денежных средств по счетам активные операции подразделяются на:

1) связанные (балансовые),

2) не связанные с движением денежных средств по счетам (забалансовые).

9. По экономическому содержанию активы делят на:

Пассивные операции коммерческого банка.

Пассивные операции банков.

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков. Ресурсы банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. Пассивные операции играют важную роль в деятельности банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует четыре формы пассивных операций банков:

1.первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.

2.отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

3.получение кредитов от других юридических лиц.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте.

Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов –собственные ресурсы.

Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов –заемные(формируются за счет межбанковских кредитов и кредитов ЦБ), или привлеченные(формируются за счет депозитных операций и эмиссионных сертификатов. Привлеченные ресурсы не принадлежат банку но используется в процессе деятельности), кредитные ресурсы.

Роль и величина собственного капитала банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России это соотношение установлено в размере не менее 1:25 (от 1:15 до 1:25 в зависимости от типа банка). Значение собственных ресурсов банка состоит прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы. К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль. Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. Основную часть привлеченных средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады довостребования, срочные и сберегательные вклады.

Источник